TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA
- 2,3, 4 grudnia 2026 r. od 9:00 do 15:30
-
Szkolenie prowadzone jest jednocześnie stacjonarnie i online. Nasza oferta obejmuje udział w formie zdalnej.
- Szczegóły organizacyjne przy szkoleniu on-line:
- Zajęcia prowadzone przez Internet, za pomocą specjalnej platformy ClickMeeting umożliwiającej komunikację pomiędzy wykładowcą a uczestnikami, pozwalającej także na zadawanie pytań wykładowcy na czacie.
- na wskazany adres e-mail uczestnik otrzyma zaproszenie do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji ClickMeeting, prosimy o podawanie własnego adresu e-mail.
- Zgłoszeni uczestnicy otrzymają materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Wymagania techniczne:
- laptop/komputer z głośnikiem i mikrofonem/smartfon,
- stabilny dostęp do Internetu.
- przeglądarka internetowa (preferowana Google Chrome),
WYKŁADOWCY
Podatek VAT - Dariusz Polakowski - ekspert z zakresu VAT, wieloletni pracownik organów podatkowych, doświadczony wykładowca
Podatek dochodowy - Małgorzata Mazurkiewicz - biegły rewident, wykładowca z zakresu prawa podatkowego i rachunkowości, m.in. w Stowarzyszeniu Księgowych w Polsce, członek Komisji Egzaminacyjnej dla kandydatów na biegłych rewidentów
Rachunkowość - Agnieszka Gajewska - Biegły Rewident, Prezes Zarządu MAKTE Kancelaria Audytorów i Doradców Sp. z o .o. W latach 2015-2019 Prezes OR w Warszawie Polskiej Izby Biegłych Rewidentów, Członek Komisji Szkoleniowych w PIBR i SKwP; ukończyła studia w Szkole Głównej Handlowej. Wykładowca: Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, Polskiej Izby Biegłych Rewidentów (szkolenia obligatoryjne), autorka artykułów z dziedziny finansów i rachunkowości. Bada sprawozdania finansowe oraz skonsolidowane sprawozdania finansowe, doradza w procesach połączenia, podziałów i przekształceń podmiotów gospodarczych. Specjalizuje się w nowoczesnych technologiach w rachunkowości i podatkach m.in. wdrażania robotów do procesów, AI w analizie big data, dokumentacji elektronicznej, wdrażaniu JPK
PROGRAM
2 grudnia - Podatek VAT
- Zasady i terminy wystawiania faktur (KSeF)
a) na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,
b) „pusta faktura” i jej skutki,
c) „refakturowanie” (data sprzedaży, data powstania obowiązku podatkowego i data wystawienia refaktury, refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu, stawki podatkowe, podatek od nieruchomości),
d) faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,
e) w jakich sytuacjach otrzymanie zaliczki nie rodzi obowiązku rozliczenia podatku,
f) elementy obowiązkowe na fakturze,
g) faktura korygująca, zbiorcza faktura korygująca,
h) duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,
i) data wystawienia faktury a data powstania obowiązku podatkowego,
j) wystawienie faktury a obowiązek zapłaty podatku VAT (art. 108),
k) świadczenia o charakterze ciągłym.
2. KSeF
a) zasady funkcjonowania KSeF, aplikacja podatnika, aplikacja mobilna, on-off line,
b) moment sporządzenia, wystawienia i otrzymania faktury w ramach KSeF
c) pola obligatoryjne i fakultatywne
d) wizualizacji faktury ustrukturyzowanej (pdf.)
e) kursy walut w przypadku faktur wystawianych w walucie obcej
3. Prawo do odliczenia VAT
a) zasady i terminy rozliczania podatku naliczonego
b) przypadki w jakich nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego
c) możliwość (przy spełnieniu określonych warunków) odliczenia podatku naliczonego od zakupionych usług noclegowych
d) możliwość (przy spełnieniu określonych warunków) odliczenia podatku naliczonego od zakupionych usług noclegowych
e) zasada neutralności (wyrok TSUE)
f) należyta staranność, dobra wiara a rozliczenie podatku naliczonego
4. Ulga na złe długi, sprzedaż nieruchomości
a) termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności
b) termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności
c) obowiązki nabywcy
d) ulga na złe długi a termin płatności
e) sprzedaż nieruchomości – opcja opodatkowania
f) wyrok TSUE w zakresie pierwszego zasiedlenia
5. Transakcje wewnątrzwspólnotowe
a) warunki jakie należy spełnić aby można było uznać, iż doszło do przemieszczenia towarów
b) wykaz dokumentów potwierdzających przemieszczenie towarów do innego państwa członkowskiego, uprawniających do zastosowania stawki 0%
c) nabycie wewnątrzwspólnotowe a transakcje rozliczane w trybie OSS
d) rola informacji podsumowującej
6. Eksport i import towarów oraz zaliczka w eksporcie
a) rozliczanie zaliczki w eksporcie towarów
- warunek wywozu towarów w terminie 6 miesięcy
- sytuacje w jakich termin ten nie obowiązuje
b) eksport pośredni i bezpośredni
c) terminy rozliczenia eksportu w przypadku braku dokumentów potwierdzających wywóz towarów poza UE
d) warunki spełnienie których umożliwia rozliczenie importu towarów w trybie uproszczonym
7. Świadczenia nieodpłatne
8. JPK
a) Ewidencja VAT - sprzedaż:
- kody identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU)
- kody identyfikujące transakcje
- oznaczenia dowodów sprzedaży (WEW, FP, RO, OFF, DI, BFK)
b) Ewidencja VAT - zakup:
- - wykazanie faktur dokumentujących WNT, ZTPN i import usług
- kody identyfikujące transakcje zakupu
- kody dowodów nabycia (MK,WEW,RR,DI)
3 grudnia - Podatek dochodowy
wkrótce...
4 grudnia - Rachunkowość
- Zmiany w ustawie o rachunkowości oraz krajowych standardach rachunkowości.
- Zmiany w zasadach prowadzenia ksiąg rachunkowych w związku z ich przekazywaniem do organów zewnętrznych (JPK_KR/JPK_KR_PD)
- Powiązania pomiędzy księgami pomocniczym, a plikami JPK
- ewidencja środków trwałych i wnip – zasady prowadzenia w ujęciu bilansowym i podatkowym – JPK_ST_KR (przykłady powiązania JPK_KR_PD z JPK_ST_KR – ujmowanie w ewidencji i w księgach rachunkowych)
- ewidencja magazynowa – nowy JPK_MAG i jej wpływ na ujmowanie zdarzeń w księgach
- ewidencja podatku VAT i jej spójność z pozostałymi elementami ksiąg rachunkowych
- kartoteki kontrahentów i rozrachunki
- Weryfikacja ujętych zdarzeń gospodarczych w trakcie roku
- identyfikacja zdarzeń ujętych w księgach rachunkowych i ich skutki podatkowe - przykłady
- zdarzenia o charakterze przejściowym w podatku dochodowym - przykłady
- Przygotowanie ksiąg rachunkowych do sporządzenia sprawozdania finansowego:
- weryfikacja polityki rachunkowości, w tym znaczniki do kont (wg rozporządzenia)
- harmonogram prac związanych z zamknięciem ksiąg,
- identyfikacja transakcji po dniu bilansowym i ich wpływ na księgi, sprawozdanie finansowe i rozliczenia podatkowe, w tym:
- wycena wybranych składników aktywów i pasywów związana z informacjami po dniu bilansowym
- konsekwencje ujawnionych nadwyżek i niedoborów podczas inwentaryzacji i ich udokumentowanie
- korekty lat ubiegłych
- Podatek dochodowy – weryfikacja prawidłowości salda, zaliczki,
- powiązanie JPK_KR_PD -> węzeł podatkowy -> nota podatkowa
- Sporządzanie sprawozdania finansowego – elementy, forma, najczęściej występujące problemy.
OPŁATA:
- 1190zł/os.
- 1100zł./os.- Członkowie SKwP
Cena obejmuje:
- wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
- zaświadczenie o ukończeniu szkolenia
Zaświadczenie zostaną wysłane na adres mailowy podany przez uczestnika przy rejestracji na szkolenie.
-
Warunkiem udzielenia rabatu członkom SKwP jest przynajmniej roczny staż członkowski i na bieżąco opłacone składki członkowskie.
- Faktura pro forma zostaje wystawiona na pisemną prośbę uczestnika wysłaną na adres: faktury@szczecin.skwp.pl
INFORMACJE DODATKOWE
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest nadesłanie karty zgłoszenia poprzez formularz online na stronie internetowej (zielony kafelek zapisz się) oraz dokonanie wpłaty na nasze konto Erste Bank Polska 80 1500 1722 1217 2010 4781 0000 do dnia poprzedzającego szkolenie. Jeżeli do dnia poprzedzającego szkolenie należność ureguluje zbyt mała ilość osób to szkolenie zostanie odwołane (informacja zostanie wysłana drogą mailową).
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) przesłana na adres biuro@szczecin.skwp.pl najpóźniej do dnia poprzedzającego szkolenie. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w szkoleniu nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.
Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.
Szkolenie współorganizowane z Oddziałem Okręgowym w Olsztynie.
