TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA
- 2 grudnia 2026 r. od godz. 09.00 do 15.30
-
Szkolenie prowadzone jest jednocześnie stacjonarnie i online. Nasza oferta obejmuje udział w formie zdalnej.
- Szczegóły organizacyjne przy szkoleniu on-line:
- Zajęcia prowadzone przez Internet, za pomocą specjalnej platformy ClickMeeting umożliwiającej komunikację pomiędzy wykładowcą a uczestnikami, pozwalającej także na zadawanie pytań wykładowcy na czacie.
- na wskazany adres e-mail uczestnik otrzyma zaproszenie do spotkania video z wykładowcą za pośrednictwem programu/aplikacji ClickMeeting, prosimy o podawanie własnego adresu e-mail.
- Zgłoszeni uczestnicy otrzymają materiały szkoleniowe w formie elektronicznej.
Wymagania techniczne:
- laptop/komputer z głośnikiem i mikrofonem/smartfon,
- stabilny dostęp do Internetu.
- przeglądarka internetowa (preferowana Google Chrome),
WYKŁADOWCA
Dariusz Polakowski - ekspert z zakresu VAT, wieloletni pracownik organów podatkowych, doświadczony wykładowca
PROGRAM
- Zasady i terminy wystawiania faktur (KSeF)
a) na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,
b) „pusta faktura” i jej skutki,
c) „refakturowanie” (data sprzedaży, data powstania obowiązku podatkowego i data wystawienia refaktury, refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu, stawki podatkowe, podatek od nieruchomości),
d) faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,
e) w jakich sytuacjach otrzymanie zaliczki nie rodzi obowiązku rozliczenia podatku,
f) elementy obowiązkowe na fakturze,
g) faktura korygująca, zbiorcza faktura korygująca,
h) duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,
i) data wystawienia faktury a data powstania obowiązku podatkowego,
j) wystawienie faktury a obowiązek zapłaty podatku VAT (art. 108),
k) świadczenia o charakterze ciągłym.
2. KSeF
a) zasady funkcjonowania KSeF, aplikacja podatnika, aplikacja mobilna, on-off line,
b) moment sporządzenia, wystawienia i otrzymania faktury w ramach KSeF
c) pola obligatoryjne i fakultatywne
d) wizualizacji faktury ustrukturyzowanej (pdf.)
e) kursy walut w przypadku faktur wystawianych w walucie obcej
3. Prawo do odliczenia VAT
a) zasady i terminy rozliczania podatku naliczonego
b) przypadki w jakich nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego
c) możliwość (przy spełnieniu określonych warunków) odliczenia podatku naliczonego od zakupionych usług noclegowych
d) możliwość (przy spełnieniu określonych warunków) odliczenia podatku naliczonego od zakupionych usług noclegowych
e) zasada neutralności (wyrok TSUE)
f) należyta staranność, dobra wiara a rozliczenie podatku naliczonego
4. Ulga na złe długi, sprzedaż nieruchomości
a) termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności
b) termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności
c) obowiązki nabywcy
d) ulga na złe długi a termin płatności
e) sprzedaż nieruchomości – opcja opodatkowania
f) wyrok TSUE w zakresie pierwszego zasiedlenia
5. Transakcje wewnątrzwspólnotowe
a) warunki jakie należy spełnić aby można było uznać, iż doszło do przemieszczenia towarów
b) wykaz dokumentów potwierdzających przemieszczenie towarów do innego państwa członkowskiego, uprawniających do zastosowania stawki 0%
c) nabycie wewnątrzwspólnotowe a transakcje rozliczane w trybie OSS
d) rola informacji podsumowującej
6. Eksport i import towarów oraz zaliczka w eksporcie
a) rozliczanie zaliczki w eksporcie towarów
- warunek wywozu towarów w terminie 6 miesięcy
- sytuacje w jakich termin ten nie obowiązuje
b) eksport pośredni i bezpośredni
c) terminy rozliczenia eksportu w przypadku braku dokumentów potwierdzających wywóz towarów poza UE
d) warunki spełnienie których umożliwia rozliczenie importu towarów w trybie uproszczonym
7. Świadczenia nieodpłatne
8. JPK
a) Ewidencja VAT - sprzedaż:
- kody identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU)
- kody identyfikujące transakcje
- oznaczenia dowodów sprzedaży (WEW, FP, RO, OFF, DI, BFK)
b) Ewidencja VAT - zakup:
- wykazanie faktur dokumentujących WNT, ZTPN i import usług
- kody identyfikujące transakcje zakupu
- kody dowodów nabycia (MK,WEW,RR,DI)
OPŁATA
- 430,00 zł od osoby
- 400,00 zł dla członków SKwP
-
Warunkiem udzielenia rabatu członkom SKwP jest przynajmniej roczny staż członkowski i na bieżąco opłacone składki członkowskie.
- Faktura pro forma zostaje wystawiona na pisemną prośbę uczestnika wysłaną na adres: faktury@szczecin.skwp.pl
Cena obejmuje:
- wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
- zaświadczenie o ukończeniu zajęć, które zostanie wysłane pocztą elektroniczną na adres podany w formularzu zgłoszenia.
INFORMACJE DODATKOWE
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest nadesłanie karty zgłoszenia poprzez formularz online na stronie internetowej (zielony kafelek zapisz się) oraz dokonanie wpłaty na nasze konto Erste Bank Polska 80 1500 1722 1217 2010 4781 0000 do dnia poprzedzającego szkolenie. Jeżeli do dnia poprzedzającego szkolenie należność ureguluje zbyt mała ilość osób to szkolenie zostanie odwołane (informacja zostanie wysłana drogą mailową).
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) przesłana na adres biuro@szczecin.skwp.pl najpóźniej do dnia poprzedzającego szkolenie. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w szkoleniu nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.
Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.
Szkolenie współorganizowane z Oddziałem w Olsztynie.
