TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA
- 1 i 2 lipca 2026 r. od godz. 09.00 do 14.45 (2x po 7 godz. lekcyjnych)
- Szkolenie prowadzone jest w formule on-line, (tzw. webinar). Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy.
Szkolenie przygotowuje do pracy na stanowisku fakturzysty.
WYKŁADOWCA
Dariusz Polakowski - Absolwent Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu, podyplomowych studiów na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu oraz Uniwersytecie Warszawskim. Wieloletni pracownik organów podatkowych. W okresie pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT, integracji europejskiej, komunikacji oraz zarządzania zasobami ludzkimi w administracji. Przeprowadził ponad 2 tysiące szkoleń i wykładów z zakresu podatku od towarów i usług, których uczestnikami byli pracownicy organów podatkowych, doradcy podatkowi, pracownicy pionów ekonomiczno – księgowych podmiotów prowadzących działalność gospodarczą oraz jednostek samorządu terytorialnego. Autor lub współautor publikacji związanych z problematyką podatku VAT. Jest osobą wysoce komunikatywną o ogromnym doświadczeniu i niekwestionowanej wiedzy.
PROGRAM
1) Odpowiedzialność karna i karnoskarbowa z tytułu wystawienia lub posłużenia się wadliwą lub nierzetelną fakturą
a) Kodeks karny – jakie nieprawidłowości związane z wystawionymi fakturami są penalizowane, kto ponosi konsekwencje karne i finansowe, w jakich przypadkach można uniknąć odpowiedzialności lub obniżyć wysokość kary,
b) Kodeks Karny Skarbowy – różnica między fakturą nierzetelną a fakturą wadliwą, zakres odpowiedzialności dla osób wystawiających i posługujących się takimi fakturami,
2) Faktury wprowadzenie
a) zakres podmiotowy,
b) czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem vat,
c) przepisy ustawy o VAT regulujące zasady wystawiania faktur,
d) definicja faktury, znaczenie faktury w rozliczeniu podatku VAT,
e) „Biała lista” – narzędzie weryfikacji kontrahentów i rachunków bankowych,
f) mechanizm podzielonej płatności,
3) Zasady i terminy wystawiania faktur
a) na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,
b) faktura wystawiana przez nabywcę (samofakturowanie),
c) „pusta faktura” i jej skutki, sytuacje w jakich dopuszcza się „anulowanie” faktury,
d) refakturowanie świadczeń złożonych (np. media przy wynajmie, leasingu, stawki),
e) faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,
f) dokumentowanie importu usług, ZT-K oraz WNT,
g) dokumentowanie darowizn, świadczeń nieodpłatnych,
h) elementy jakie winna zawierać faktura (obowiązkowe i fakultatywne),
i) terminy wystawiania faktur, (zasady ogólne, wyjątki),
j) faktura korygująca, zbiorcza faktura korygująca,
k) duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,
l) faktury wystawiane w walucie obcej – zasady stosowania kursów walut,
ł) autentyczność oraz integralność treści faktur,
m) archiwizacja dokumentów,
4) Data faktury a data powstania obowiązku podatkowego,
a) obowiązek podatkowy na zasadach ogólnych,
b) szczególne przypadki powstawania obowiązku podatkowego (usługi budowlane, wydawnictwa, media, najem,
c) obowiązek podatkowy dla usług finansowych, usług komisu, urzędówki…,
5) KSeF,
a)zasady funkcjonowania KSeF, aplikacja podatnika, mikrofirma, aplikacja mobilna,
- jakie podmioty nie mają obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych,
- podmioty z siedzibą poza Polską a KSeF,
- faktury pro-forma a KSeF,
- wysyłka wsadowa i interaktywna,
- tryb on-line i off-line, awaria, kody QR,
b) transakcje objęte obowiązkiem fakturowania w ramach KSeF,
- sprzedaż dla konsumentów,
- „autofakturowanie”,
- eksport, WDT, sprzedaż poza granicami Polski,
- procedura OSS,
c) uprawnienia osób upoważnionych do pracy w KSeF,
- rozpoczęcie pracy w KSeF,
- sytuacje w których podmiot winien zgłosić administratora systemu (druk ZAW-Fa),
- rodzaje uprawnień i sposób ich nadawania,
- sposoby identyfikacji w systemie, (tokeny, certyfikat typu 1 i 2),
- identyfikacja podmiotów zależnych (grupy VAT, JST, oddziały )
- ustawienia dostępu do KSeF dla pracowników podatnika oraz podmiotów z zewnątrz,
- sposób generowania tokenów, certyfikatów.
d) faktura ustrukturyzowana,
- moment sporządzenia, wystawienia i otrzymania faktury w ramach KSeF,
- wystawianie faktur i faktur korygujących w KSeF (schema Fa (3)),
- pola obligatoryjne i fakultatywne,
- „załącznik” – schema Fa (3),
- możliwość wizualizacji faktury ustrukturyzowanej (pdf.),
- anulowanie faktury, duplikat a KSeF,
- płatności w tym płatności zbiorcze,
- numer KSeF faktury, w jakich sytuacjach należy się nim posługiwać,
- kursy walut w przypadku faktur wystawianych w walucie obcej,
e) informacje ogólne,
- faktury VAT RR i ich korekty w ramach KSeF,
- KSeF a termin zwrotu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym,
- faktury korygujące zmniejszające wartość sprzedaży,
- archiwizowanie faktur,
- wystawienie przykładowej faktury w systemie testowym KSeF,
- JPK a KSeF,
6. Faktura jako źródło podatku naliczonego:
a) zasady i terminy rozliczania podatku naliczonego,
b) błędna stawka oraz błędy formalne a prawo do odliczenia podatku,
c) przypadki w jakich nie przysługuje prawo do odliczenia,
7. Ulga na złe długi, sprzedaż nieruchomości:
a) termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności,
b) warunki korzystania z ulgi na złe długi,
c) ulga na złe długi a termin płatności,
e) sprzedaż nieruchomości – opcja opodatkowania
f) wyrok TSUE w zakresie pierwszego zasiedlenia,
OPŁATA
- 740,00 zł od osoby
- 720,00 zł dla członków SKwP
-
Warunkiem udzielenia rabatu członkom SKwP jest przynajmniej roczny staż członkowski i na bieżąco opłacone składki członkowskie.
- Faktura pro forma zostaje wystawiona na pisemną prośbę uczestnika wysłaną na adres: faktury@szczecin.skwp.pl, po wcześniejszym wypełnieniu i przesłaniu do organizatora zgłoszenia na szkolenie.
INFORMACJE DODATKOWE
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest nadesłanie karty zgłoszenia poprzez formularz online na stronie internetowej (zielony kafelek zapisz się) oraz dokonanie wpłaty na nasze konto Erste Bank Polska S.A. 80 1500 1722 1217 2010 4781 0000 do dnia poprzedzającego szkolenie. Jeżeli do dnia poprzedzającego szkolenie należność ureguluje zbyt mała ilość osób to szkolenie zostanie odwołane (informacja zostanie wysłana drogą mailową).
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) przesłana na adres szkolenia@szczecin.skwp.pl najpóźniej do dnia poprzedzającego szkolenie. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w szkoleniu nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.
Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.
Szkolenie współorganizowane z Oddziałem Okręgowym w Kielcach.
