TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA
- 13 maja 2026 r. od godz. 09.00 do 14.00
- Szkolenie prowadzone jest w formule on-line, (tzw. webinar). Każdy uczestnik dzień wcześniej otrzyma link z dostępem do platformy.
WYKŁADOWCA
LECH JANICKI - prawnik, absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Od 20 lat zajmuje się problematyką podatkową i prawną. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu ogólnego prawa podatkowego oraz podatków bezpośrednich. Autor i współautor publikacji oraz komentarzy z zakresu prawa podatkowego oraz prawa pracy na łamach m.in. Rzeczpospolitej i Gazety Prawnej, ekspert podatkowy w mediach (m.in. TVN CNBC) oraz licznych portali branżowych, doświadczony wykładowca szkoleń z zakresu prawa podatkowego.
PROGRAM
- Podmioty powiązane a rewolucja KSEF: obieg dokumentów w firmach, ryzykowne transakcje, weryfikacja faktur kosztowych, algorytmy fiskusa, zgodność KSEF/JPK/TPR
- Kiedy mówimy o podmiotach powiązanych?
- Powiązania kapitałowe, udziałowe, osobowe, rodzinne, znaczący wpływ.
- Praktyczne przykłady; jak ustalić powiązania między wszelkimi rodzajami podmiotów.
- Jaki ceny można stosować w relacjach między podmiotami powiązanymi i na co zwraca uwagę organ podatkowy?
- Kiedy powstaje obowiązek dokumentacyjny w zakresie cen transferowych i czy nie przekraczając limitów z ustawy też mamy określone obowiązki?
- Jakie zdarzenia gospodarcze trzeba dokumentować – transakcje towarowe, usługowe, poręczenia, transformacje, dopłaty, umorzenie udziałów, pożyczki?
- Jak praktycznie liczyć wartość transakcji jednorodnych?
- Jak samodzielnie dokonywać korekty cen transferowych, jeśli zmieniły się warunki np. wzrosły ceny surowca?
- Obowiązki sprawozdawcze związane z cenami transferowymi ( TPR, przygotowanie dokumentacji)
- Zakup usług niematerialnych od podmiotów powiązanych – na co zwrócić uwagę?
- Nadmiarowe wydatki na usługi niematerialne i licencje poniesione na rzecz firm powiązanych a minimalny podatek przychodowy od 2024 r.
- Koszty finansowania dłużnego (np. pożyczki, kredyty, leasing) poniesione na rzecz firm powiązanych – skutki podatkowe.
- Podatek u źródła (WHT) – skutki podatkowe zakupów usług od podmiotów powiązanych z innych krajów
- Zamykam rok podatkowy i stwierdzam nabycie usług podlegających WHT – co należy wtedy zrobić?
- Jak weryfikować kontrahentów zagranicznych, nawet jeśli są z nami powiązani?
- Rewolucja w podatku u źródła od 2022 r.” – zapłata podatku i skomplikowana procedura zwrotu w ciągu 6 miesięcy, oświadczenia zarządu, specjalne interpretacje – przygotowanie procedur dotyczących podmiotów powiązanych.
- Klauzula „beneficial owner” i jej stosowanie w praktyce (m.in. oświadczenia beneficjalne zagranicznych podatników) – praktyczne wzory dokumentów.
- Szeroki katalog usług opodatkowanych podatkiem u źródła (np. odsetki, licencje, leasing, najem, know-how, doradztwo, marketing, koszty wspólne w grupie, dywidendy do udziałowca zagranicznego i setki innych)
- Podmioty powiązane w JPK – oznaczenie rodzaju sprzedaży „TP”
- CIT estoński a powiązania między podmiotami i ich skutki podatkowe.
- Warunki bycia na ECIT: tylko osoby fizyczne jako udziałowcy, brak możliwości zakupu udziałów czy akcji w innej spółce, warunki zatrudnieniowe (co z zatrudnieniem wspólników?)
- Ukryte zyski i ich bardzo szerokie traktowanie przez organy podakowe.
- Skutki świadczeń na rzecz podmiotów powiązanych w ECIT.
- Inne przepisy ustaw dochodowych mające wpływ na podmioty powiązane.
- Pytania i odpowiedzi.
WYMAGANIA SPRZĘTOWE
- komputer lub urządzenie mobilne ( telefon, tablet ) z głośnikiem oraz dostęp do Internetu. Dla zapewnienia sprawnego przebiegu zajęć, zalecamy korzystać z najaktualniejszych wersji przeglądarki Chrome, Safari, Firefox, Opera lub Edge.
OPŁATA
- 330,00 zł od osoby
- 300,00 zł dla członków SKwP
-
Warunkiem udzielenia rabatu członkom SKwP jest przynajmniej roczny staż członkowski i na bieżąco opłacone składki członkowskie.
- Faktura pro forma zostaje wystawiona na pisemną prośbę uczestnika wysłaną na adres: faktury@szczecin.skwp.pl, po wcześniejszym wypełnieniu i przesłaniu do organizatora zgłoszenia na szkolenie.
Cena obejmuje:
- wykład wraz z autorskimi materiałami szkoleniowymi
- zaświadczenie o ukończeniu zajęć, które zostanie wysłane pocztą elektroniczną na adres podany w formularzu zgłoszenia.
INFORMACJE DODATKOWE
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest nadesłanie karty zgłoszenia poprzez formularz online na stronie internetowej (zielony kafelek zapisz się) oraz dokonanie wpłaty na nasze konto Santander Bank Polska S.A. 80 1500 1722 1217 2010 4781 0000 do dnia poprzedzającego szkolenie. Jeżeli do dnia poprzedzającego szkolenie należność ureguluje zbyt mała ilość osób to szkolenie zostanie odwołane (informacja zostanie wysłana drogą mailową).
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) przesłana na adres biuro@szczecin.skwp.pl najpóźniej do dnia poprzedzającego szkolenie. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w szkoleniu nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.
Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.
Szkolenie współorganizowane z Oddziałem Okręgowym w Bielsku-Białej.