TERMIN I MIEJSCE SZKOLENIA
- 19 listopada 2025 r. od godz. 9.00 do 15:00
- Szkolenie prowadzone jest w formie stacjonarnej: al. Papieża Jana Pawła II 11, Szczecin.
WYKŁADOWCA
Dariusz Polakowski - specjalista z zakresu podatku od towarów i usług. Absolwent Akademii Ekonomicznej we Wrocławiu, podyplomowych studiów na Uniwersytecie Ekonomicznym we Wrocławiu oraz Uniwersytecie Warszawskim. Wieloletni pracownik organów podatkowych. W okresie pracy w Izbie Skarbowej we Wrocławiu trener Ministra Finansów z zakresu podatku VAT, integracji europejskiej, komunikacji oraz zarządzania zasobami ludzkimi w administracji.
Szkolenie skierowane jest do:
Pracowników działów księgowości i finansowych, osób odpowiedzialnych za fakturowanie, Informatyków zajmujących się wdrożeniem KSeF, właścicieli firm i osób dokonujących zakupów oraz zarządzających firmą.
PROGRAM
1) Faktury wprowadzenie
a) definicja faktury, znaczenie faktury w rozliczeniu podatku VAT,
b) przepisy ustawy o VAT regulujące zasady wystawiania faktur,
2) Zasady i terminy wystawiania faktur
a) na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,
b) „pusta faktura” i jej skutki, sytuacje w jakich dopuszcza się „anulowanie” faktury,
c) refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu,
d) faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,
e) dokumentowanie importu usług, ZT-K oraz WNT
f) elementy jakie winna zawierać faktura
g) terminy wystawiania faktur, (zasady ogólne, wyjątki),
h) sposoby i terminy korygowania wystawionych faktur (uzgodnienia),
i) faktura korygująca a nota korygująca, zbiorcza faktura korygująca,
j) duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,
k) faktury wystawiane w walucie obcej – zasady stosowania kursów walut,
l) sankcje za wadliwe lub nierzetelne wystawianie faktur
3) Data faktury a data powstania obowiązku podatkowego,
a) obowiązek podatkowy na zasadach ogólnych,
b) szczególne przypadki powstawania obowiązku podatkowego,
c) obowiązek podatkowy dla usług finansowych, usług komisu, urzędówki,
4) KSeF,
a) zasady funkcjonowania KSeF, aplikacja podatnika, mikrofirma, aplikacja mobilna,
- terminy wprowadzenia obowiązkowego KSeF,
- jakie podmioty nie mają obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych,
- podmioty z siedzibą poza Polską a KSeF,
- faktury pro-forma, noty korygujące a KSeF,
- wysyłka wsadowa i interaktywna,
- tryb off-line (certyfikat wystawcy faktury),
b) transakcje objęte obowiązkiem fakturowania w ramach KSeF,
- sprzedaż dla konsumentów,
- „autofakturowanie”,
- eksport, WDT, sprzedaż poza granicami Polski,
- procedura OSS i SME,
c) definicja faktury ustrukturyzowanej,
- moment sporządzenia, wystawienia i otrzymania faktury w ramach KSeF,
- wystawianie faktur i faktur korygujących w KSeF (schema Fa (1), Fa (2), Fa (3)),
- pola obligatoryjne i fakultatywne,
- „załącznik” – schema Fa (3),
- status faktury wystawionej poza KSeF,
- możliwość wizualizacji faktury ustrukturyzowanej (np. w pdf.),
- anulowanie faktury, duplikat a KSeF,
- płatności w tym płatności zbiorcze,
- numer KSeF faktury, w jakich sytuacjach należy się nim posługiwać,
- kursy walut w przypadku faktur wystawianych w walucie obcej,
d) uprawnienia osób upoważnionych do pracy w KSeF,
- sytuacje w których podmiot ma obowiązek przekazania informacji o osobie administrującej systemem KSeF w firmie organom podatkowym, (druk ZAW-Fa),
- rodzaje uprawnień i sposób ich nadawania,
- sposoby identyfikacji w systemie, (tokeny),
- identyfikacja podmiotów zależnych (grupy VAT, JST), )
- ustawienia dostępu do KSeF dla pracowników podatnika oraz podmiotów z zewnątrz,
- sposób generowania tokenów,
e) postępowanie w przypadku awarii systemu,
- brak dostępu do systemu z winy systemu,
- braku dostępu do systemu z winy podatnika,
- w jakich sytuacjach należy oznaczyć fakturę kodem QR, jaki jest termin jej wystawienia i otrzymania,
f) informacje ogólne,
- faktury VAT RR i ich korekty w ramach KSeF,
- KSeF a termin zwrotu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym,
- zmiana sposobu rozliczania faktur korygujących zmniejszających sprzedaż (dotyczy sprzedającego i kupującego),
- archiwizowanie faktur,
- wystawienie przykładowej faktury w systemie testowym KSeF np. faktura dla podmiotu zagranicznego, faktura w walucie obcej,
- sankcje za naruszenie obowiązków dotyczących wprowadzenia KSeF,
- JPK a KSeF,
- termin odliczenia podatku z faktury ustrukturyzowanej
g) na co zwracać uwagę przy wprowadzaniu KSeF w firmie,
- zespół,
- przegląd procedur w zakresie zakupów i sprzedaży,
- przegląd informacji przekazywanych na fakturach,
- wybór metody wystawienia faktur,
- analiza stosowanego systemu pod kątem przydatności,
- testy systemu
OPŁATA
- 470,00 zł
- 440,00 zł dla członków SKwP
-
Warunkiem udzielenia rabatu członkom SKwP jest przynajmniej roczny staż członkowski i na bieżąco opłacone składki członkowskie.
INFORMACJE DODATKOWE
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest nadesłanie karty zgłoszenia poprzez formularz online na stronie internetowej (zielony kafelek zapisz się) oraz dokonanie wpłaty na nasze konto Santander Bank Polska S.A. 80 1500 1722 1217 2010 4781 0000 do dnia poprzedzającego szkolenie. Jeżeli do dnia poprzedzającego szkolenie należność ureguluje zbyt mała ilość osób to szkolenie zostanie odwołane (informacja zostanie wysłana drogą mailową).
Rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić bezwzględnie w formie pisemnej (za pośrednictwem poczty mailowej) przesłana na adres biuro@szczecin.skwp.pl najpóźniej do dnia poprzedzającego szkolenie. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów szkolenia przez zgłaszającego w wysokości 100%. Nieuczestniczenie w szkoleniu nie skutkuje zwrotem wpłaconej należności.
Karta zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem szkolenia a zgłaszającym.